Поиск

Факторы развития банкротства кредитных организаций

Признаки банкроства банка

Банкротство банка – распространенное явление в период экономического кризиса.

В Российской Федерации за последние годы Центральный банк (ЦБ) отозвал лицензии уже более чем у десятка различных коммерческих банков.

Закон

Банкротство банков в РФ осуществляется на основе закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127 от 2002 года.

В этом правовом акте указаны все основные моменты, касающиеся данной процедуры, такие как причины, сроки, меры предупреждения и прочее.

Прогнозирование

Так как экономическая ситуация в современной Российской Федерации не самая благоприятная, то проблема прогнозирования банкротства кредитных организаций стоит очень остро.

Она актуальна как для руководства страны, которому необходимо удерживать банковскую систему «на плаву» в трудные времена, так и простого населения, которое оставляет свои сбережения на банковских вкладах.

Распознать признаки банкротства заранее – важная задача, с которой в настоящее время не всегда удается справиться.

Оценка вероятности

Из-за нестабильности экономической ситуации в ситуации в стране и высоких рисков банкротства в банковской сфере, ученые начали активно применять различные экономические методы и модели для оценки вероятности несостоятельности отдельных коммерческих банков.

Банкротство банка

В период сложных экономических ситуаций в банковской сфере всегда начинаются проблемы.

Они могут выражаться во временном ухудшении позиций некоторых банков, а в некоторых случаях и их банкротстве.

Признаки

Признаками банкротства кредитных организаций являются (в соответствии со статьей 3 ФЗ № 127):

  • снижение собственного капитала меньше уровня уставного капитала;
  • нарушение нормативов текущей отчетности более чем на десять процентов;
  • неудовлетворение требований кредиторов в течение нескольких месяцев;
  •  снижение собственного капитала более чем на двадцать процентов по сравнению с максимальной величиной, достигнутой в течение последнего года;
  • нарушение нормативов Банка России, касающихся достаточности капитала банка.

Причины

Причины банкротства кредитных организаций разнообразны.

Их можно разделить на несколько основных групп:

  1. Финансовые проблемы. К ним может относиться массовое невозвращение взятых населением и юридическими лицами кредитов, а также активный вывод денег с вкладов. Все эти факторы могут привести к снижению собственного капитала банка.
  2. Неэффективное управление, которое не может правильно решать появляющиеся проблемы, еще одна проблема, которая может подтолкнуть кредитную организацию к банкротству.
  3. Жесткая конкуренция в банковской сфере приводит к постоянной борьбе за клиентов и их деньги. В этом случае банк вынужден проводить более рискованную политику, которая может привести к несостоятельности в период экономического кризиса.
  4. Нечестное завладение имуществом – еще одна составляющая комплекса причин для банкротства кредитных организаций.

Каждая причина по отдельности может сделать банк несостоятельным к выполнению его кредитных обязательств, но в этом случае ситуацию можно исправить.

Но в период экономических неурядиц в стране исправление даже одного пункта требует от правительства «вливания» огромных денежных сумм в банковскую сферу для удержания в стабильном состоянии.

Сроки

Срок процедуры банкротства может длиться один год, в рамках которого должны быть реализовано конкурсное производство и погашены основные кредитные обязательство кредитной организации.

Досудебные этапы также ограничены в сроках и в своей совокупности могут длиться в течение нескольких лет.

Процедура

Процедура банкротства банка осуществляется в несколько этапов.

https://www.youtube.com/watch?v=KVDqnENNF6E

Первоначально осуществляются досудебные процедуры по оздоровлению финансовой системы кредитной организации.

В рамках этого этапа осуществляются:

  • назначение временного управляющего;
  • санация;
  • реорганизация банка.

Если эти меры не приносят желаемого результата, то дело передается в суд, который назначает проведение конкурсного производства.

Последний этап может длиться до одного года.

Особенности

Особенностью банкротства кредитных организаций является отзыв лицензии на оказание услуг или введение моратория на выплаты кредиторам.

Обе эти меры инициируют процедуру банкротства, и осуществляются Центральным банком Российской Федерации.

Кроме этого, особенностью банкротства кредитных организаций является то, что к ним не применяются распространенные в других случаях этапы наблюдения, мирового соглашения, внешнего управления и финансового оздоровления.

Какие есть меры по предупреждению несостоятельности

Все меры по недопущению процесса банкротства должны быть приняты и реализованы до момента, когда Центральный банк займется отзывом лицензии.

К мерам по предупреждению относится:

  1. Финансовое оздоровление организации.
  2. Организация и утверждение временной администрации.
  3. Реорганизация общей структуры банка.

Рассмотрим подробнее все эти меры реабилитации.

Финансовое оздоровление проводится из-за указаний Центробанка, который в свою очередь принимает такое решение определяя, что грозит кредитная несостоятельность у банка и нужны меры реабилитации. Бывает так, что и сами руководители начинают процесс по предупреждению краха. Меры проводят в виде процедур:

1. Проводят финансовую поддержку предприятию, что на грани банкрота. Такие действия заключаются в:

  • размещение депозитных средств на счетах организации;
  • предоставление 1-2 поручителя;
  • отсрочки в платежах Центробанку;
  • новое распределение прибыли компании;
  • увеличение уставного капитала;
  • освобождение от долгов.

2. Перераспределение активов:

  • замена неликвидных на ликвидные;
  • уменьшение расходов организации;
  • продажа активов, что не приносят прибыли;
  • другие изменения активов, что положительно отразятся на основном капитале.

3. Перераспределение пассивов:

  • увеличение капитала компании, что на грани краха;
  • уменьшение удельного веса краткосрочных обязательств;
  • увеличение долгосрочных обязательств.

4. Увеличение капитала.

5. Реорганизация внутри компании: изменение в штате (сокращения, набор новых сотрудников, перераспределение обязанностей).

6. Различные другие мероприятия, что смогут вывести компанию из разорения.

Скрытые последствия

Иногда последствия после банкротства могут
оказаться для физического лица непредсказуемыми. В ряде случаев причиной тому
служит само поведение гражданина, попадающее под действие законодательного акта
(имеется в виду Уголовный кодекс нашей страны). Согласно этому документу,
противоправными будут считаться:

  • Преднамеренные
    действия – сознательное подведение собственных дел под признаки
    несостоятельности в ситуации, когда подобного можно было бы избежать. Под
    статью 196 УК РФ может попасть бездействие гражданина (юридического лица)
    в отношении его должника в ситуации, когда он сам имеет обязательство
    перед своим кредитором.
  • Фиктивные
    действия – создание видимости финансовой несостоятельности. Физическое или
    юридическое лицо инициирует процедуру банкротства путем обращения с
    соответствующим заявлением в суд при наличии возможности рассчитаться с
    задолженностями. Временная отсрочка по уплате или окончательное списание
    становятся корыстными целями должника. Такие действия попадают под статью
    197 УК РФ.
  • Неправомерные
    действия должника. Речь идет об утаивании имущества, намеренном его
    уничтожении, нарушении интересов одних кредиторов в угоду другим,
    противодействии арбитражному управляющему. Весь спектр подобных действий
    раскрывается в статье 195 УК РФ.Уголовная ответственность
    предусматривается в случае причинения крупного ущерба(1,5 либо 2,25 млн
    рублей для статей Главы 22 Уголовного кодекса).

Административная ответственность
предусмотрена за причинение ущерба кредиторам на меньшую сумму. Под нормативные
акты попадает и факт сокрытия сведений о процедуре банкротства от банков и иных
займодавцев.

Очередность выплат при банкротстве

Банкротство – это централизованная процедура, которая подчинена действующему законодательству. После своей ликвидации, финансовое учреждение начинает выплаты по долговым обязательствам. 

Очередность выплат предусматривает следующий порядок (ст. 189.92 ФЗ):

  1. Расчёты с вкладчиками (включая возмещение физического вреда здоровью).
  2. Расчёты с банковским штатом (сотрудниками).
  3. Расчёты с держателями ценных бумаг (физические и юридические лица).

Процедура выплат по обязательствам банка имеет чётко отлаженную структуру: погашение долгов перед следующей группой лиц начинается лишь тогда, когда банк рассчитается с предыдущей. Соответственно, держатели ценных бумаг не вправе требовать первичного расчёта перед вкладчиками. Здесь вы можете прочитать о банкротстве ООО. 

Сотрудники финансового учреждения имеют право требовать причитающиеся им выплаты на основании Трудового кодекса РФ.

Автор статьи:
Петр Романовский, юрист

Работает в юридической сфере 16 лет, специализация — разрешение жилищных споров, семейные дела, наследство, земельные споры, уголовные дела.

Как и почему банки становятся банкротами

Несостоятельность, неплатежеспособность, банкротство – в период кризиса эти слова используются в отчетах финансовых аналитиков все чаще и чаще. В условиях нестабильности экономики страны не только небольшая торговая компания может стать банкротом, но начали появляться банки банкроты.

С учетом специфики деятельности кредитных организаций процедура признания несостоятельности происходит иначе, чем у других компаний.

Что такое банкротство

В толковом словаре русского языка С.И.

Ожегова понятие банкротства характеризуется крайней степенью несостоятельности, при которой организация не способна осуществлять выплату долговых обязательств.

В экономике банкротство – это совокупность действий, направленных на ликвидацию коммерческого банка, сопровождающаяся реструктуризацией долгов и продажей имущества банка.

Важной причиной банкротства в России является нежелание банков проводить полноценную аналитическую работу. Будущую несостоятельность можно прогнозировать за 1,5-2 года до начала снижения цены организации под влиянием внешних и внутренних факторов

Причины признания банка банкротом.

К внутренним факторам, способным привести к ликвидации банка относятся:

  • Появление просроченной задолженности по ссудам. Ссуда считается просроченной, если заемщик не может вовремя погасить образовавшуюся задолженность. После принятия решения о списании данной ссуды, банк больше не имеет право указывать ее балансовом отчете.
  • Снижение стоимости ценных бумаг. Если в период от даты приобретения акций до момента продажи их цена существенно снизилась, банкротство неизбежно.
  • Убыточная деятельность банка. В результате отсутствия прибыли собственный капитал финансовой организации постепенно уменьшается, соотношение активов и пассивов увеличивается в пользу последних, долговые обязательства растут. Отсутствие ликвидности ведет к банкротству организации.

К внешним факторам, способным повлиять на ухудшение платежеспособности банка относятся:

  • высокий уровень инфляции;
  • низкая процентная ставка по банковским вкладам;
  • уменьшение доходов населения России;
  • налоговые ставки.

Ни одна из причин в отдельности не может послужить основанием для признания банка банкротом. Несостоятельность становится результатом неправильной деятельности кредитного учреждения в течение нескольких лет.

Признаки банкротства банка

Существует ряд признаков, по которым можно определить несостоятельность банка. Кредитное учреждение в ближайшее время будет признано банкротом, если:

  • происходит регулярное нарушение требований кредиторов в течение последних 6 месяцев;
  • отчисления в государственный бюджет и выплата обязательных платежей осуществляются с опозданием;
  • уменьшение собственных активов на 10% и более;
  • постепенное уменьшение уставного капитала более чем на 20%.

Как банк становится банкротом-расскажет это видео:

Законы, регулирующие деятельность банков и процедуру банкротства

Порядок ликвидации и признания банкротства банков в нашей стране регулируется как общим законодательством, так и узкоспециализированным.

Порядок проведения процедуры банкротства кредитного учреждения

Согласно законодательству Российской Федерации заявителем по делу о признании кредитного учреждения банкротом могут выступать:

  1. Банк-должник;
  2. Кредитор финансового учреждения, задолженность перед которым превышает размер пятисот МРОТ;
  3. Прокурор.

Несостоятельность банка наступает по истечению двухнедельного срока, следующего за датой исполнения долговых обязательств.

Заявление установленного в Центральный Банк России может подать как сам банк, так и его кредитор.

У главного денежно-кредитного института страны есть 30 дней на рассмотрение заявления.

Если по истечению указанного срока Центробанк не дал ответа, заявитель вправе обратиться в арбитражный суд с целью признания неплатежеспособного учреждения обанкротившимся.

Если Центробанк самостоятельно отозвал права на совершение банком финансовых операций, он должен в течение 5 дней подать заявление о банкротстве кредитного учреждения в суд.

Основания для банкротства кредитных организаций

Рассматриваются два варианта признания финансовой несостоятельности фирмы:

  1. добровольное банкротство;
  2. банкротство в ходе судебного разбирательства.

В первом случае подразумевается заключение мирового соглашения с кредиторами, без обращения в суд. Такой вариант на практике применяется крайне редко, поскольку в большинстве случаев причиной банкротства становится преобладание пассивов компании над активами. Следовательно, всех требований кредиторов организация удовлетворить не может.

Основанием для начала процедуры банкротства служит наличие задолженности более 7,5 миллионов рублей перед всеми кредиторами (общий долг). Эта сумма не является фиксированной, а привязана к минимальному размеру оплаты труда (1000 МРОТ).

Обращаться в суд имеют право также и отдельные кредиторы, перед которыми имеется задолженность в 300 тысяч рублей, а последние действия по своим обязательствам компанией выполнялись более чем 90 дней назад.

В каких случаях может быть признана банкротом кредитная организация

В соответствии с положениями статьи 189.8 указанного нормативного акта кредитная организация может вступить в процедуру признания ее финансово несостоятельной в следующих случаях:

  • если у нее имеется задолженность перед работниками (по заработной плате и выплате выходных пособий), а также перед различными видами кредиторов, в том числе перед государственными органами. Срок существования такой задолженности должен составлять более двух недель;
  • пассивы кредитной организации по отношению к ее активам находятся в состоянии существенного превышения.

Кроме того, суд при рассмотрении возможности принять заявление о признании финансово-кредитной организации банкротом будет учитывать и иные признаки, а именно:

  • у компании имеется просроченный долг общим объемом свыше одной тысячи минимальных размеров оплаты труда. В расчет в этом случае берутся долги и перед частными лицами, и перед корпоративными (коммерческими) клиентами;
  • кредитная организация имеет существенные налоговые или таможенные долги (размер таких долгов суд будет определять в каждом конкретном случае индивидуально исходя из существующего оборота такой кредитной организации);
  • по дебетовым переводам, осуществляемым клиентами, также имеются задолженности;
  • имеются документы, с помощью которых может быть подтверждена неплатежеспособность финансово-кредитной организации;
  • размер тех денежных обязательств, которые имеются у компании, превысил саму ее стоимость (в данном случае в расчет берется стоимость балансовых активов компании, размер которых известен на основании последней сформированной бухгалтерской отчетности).

В качестве дополнительных признаков, которые суд будет изучать при рассмотрении заявления о признании финансово-кредитной организации банкротом, будут также такие факторы, как:

  • уровень оттока клиентов компании и, соответственно, уровень оттока капитала;
  • сформированная необходимость в больших объемах инвестиций в компанию, в том числе для увеличения уставного капитала (если такие инвестиции, кроме увеличения уставного капитала, также направляются на проведение первоочередных расчетов с клиентами с целью недопущения критического увеличения размеров задолженностей).

Альтернативы финансовой несостоятельности для граждан

Признание граждан и фирм не способными погасить их квитанции не единственный вариант решения проблем должников. Вопрос зависит от положения должника, кредиторов и перспектив разрешения проблем в досудебном порядке. Можно попробовать договориться, найти способы погашения с помощью:

  • Реструктуризация долга, иными словами должник в ходе переговоров с банковскими работниками смягчает условия кредитного договора. При этом либо снижается сумма ежемесячных платежей, либо увеличиваются сроки.
  • Мировое соглашение. Обе стороны приходят консенсусу, каким-либо образом трансформируя обязательства друг друга.
  • Другим методом погасить кредит, не прибегая к оформлению банкротства, является конфискация имущества. Это распространенная мера в случае, когда заявление в суд подала организация, предоставившая займ.

Стадии банкротства кредитной организации

Банкротство любой кредитной организации, независимо от масштабов ее деятельности и особенностей предложенных кредитных продукций, проходит по следующим стадиям:

  • I стадия (скрытая форма начала банкротства). Первые проявления финансовой неустойчивости – снижение доходов, возрастание убытка. Производственный процесс внешне неизменен, однако задержки по долговым выплатам уже есть.
  • II стадия (начальная форма банкротства). Очевидные проявления финансовой неустойчивости – отсутствие доходов. Сбои в режиме производственного процесса начинаются проявляться в увеличение задержек по выплатам, выявляться ошибки в ранее принятых управленческих решениях, сокращениях персонала и т.д.
  • III стадия. Устойчивые (длительные) проявления финансовой неустойчивости. Они проявляются в необходимости займов и отсутствии бюджетирования. На данной стадии снижаются предложения по кредитным продуктам, задержки по выплате заработной платы работникам и т.д.
  • IV стадия. Хроническая финансовая неустойчивость, проявляющаяся в увеличении кредиторской и дебиторской задолженностей, увеличении задержек по выплатам и т.д. Данная стадия характеризуется полной или частичной остановкой производственной деятельности.
  • V стадия. Признание руководством кредитной организации ее банкротства, полное отсутствие платежеспособности, отзыв лицензии.

Последствия несостоятельности для компаний

Разберем ситуации несостоятельности на некоторых примерах. Банкротство водоканалов, туроператоров, а также других компаний, ведущих иную деятельность, характеризуются одними и теми же : внешними и внутренними. Статья подробно описывает почему те или иные факторы и силы, не поддающиеся контролю, способны привести фирму к несостоятельности.

Причинами банкротства крупных туроператоров России послужило слияние объективных и субъективных факторов. Компании работали на рынке по 10-20 лет, после, многим пришлось объявить себя несостоятельными. Происходит все это в период введения санкций против Российской Федерации. В период экономической войны.

При росте курса доллара относительно рубля происходит увеличение стоимости отдыха в рублевом эквиваленте. Клиент отдает предпочтение внутренним турам по стране. Помимо этого, возникает запрет на выезд из страны для отдельных категорий лиц.

Туроператоры стали терять клиентов, тем самым уменьшая свою выручку. Возникают просроченные обязательства перед кредиторами.

Теперь разберем ситуацию касаемо “Водоканала”. Проведенная аудиторами проверка говорит о возникновении рисков банкротства данных предприятий во многих городах РФ. Этому способствует наличие огромных кредитов предприятий этой отрасли.

Растет дебиторская задолженность и одновременно увеличиваются суммы займов.  Финансовая устойчивость организаций водоканалов падает, возрастает неплатежеспособность. Показатели ликвидности неустойчивы и наблюдается дальнейшая отрицательная динамика.

Первопричина банкротства, его виды и другие моменты разобраны выше. Теперь поговорим о последствиях несостоятельности для фирм.

Первое, что стоит заметить – руководитель компании будет отстранен от возможности руководить. Функцию руководства берет на себя арбитражный управленец. Управленец назначается ответственным за удовлетворение требований кредиторов за счет реализации собственности компании-банкрота. Будет распространена информация о финансовом состоянии фирмы-банкрота. При банкротстве юридического лица сроки исполнения по обязательствам считают наступившими. Проводят исключение компании из ЕГРЮЛ. Происходит отмена начисления штрафных санкций по нарушению оплат по договору.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических
вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему —
.

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону.
Это быстро и бесплатно!

+7 (499) 455-12-41
Москва, Московская область

+7 (812) 426-14-65
Санкт-Петербург, Ленинградская область

+7 (800) 550-52-79
Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России)

Стадия конкурсного производства

Особенности банкротства кредитных организаций заключаются в том, что в большинстве случаев имущество компании-должника полностью продается на торгах, а само юридическое лицо ликвидируется – прекращает свою деятельность.

Этап конкурсного производства проходит в такой последовательности:

  1. Конкурсный управляющий, назначенный для рассмотрения дела, публикует информацию о банкротстве организации в печатных изданиях (Газета «Коммерсантъ»).
  2. Если имеются номера телефонов или адреса кредиторов, специалист должен их проинформировать о факте банкротства компании, с которой они сотрудничали.
  3. Далее специалист формирует реестр кредиторов, согласно поступающим заявлениям.
  4. Следующим действием конкурсного управляющего становится составление списка имущества, входящего в конкурсную массу, а именно, подлежащего впоследствии продаже на торгах.
  5. Управляющий согласовывает реализацию имущества на аукционе на собрании кредиторов.
  6. Имущество компании-должника продается, а вырученные средства направляются кредиторам.
  7. Суд, при отсутствии жалоб на деятельность конкурсного управляющего, закрывает дело.

В чем разница между преднамеренным и фиктивным банкротством?

Преднамеренное банкротство физического лица регулируется ст. 196 УК РФ. В случае, если суд при проверке находит свидетельства того, что гражданин умышленно взял кредиты и займы с целью потом продемонстрировать ухудшение своего финансового состояния и довести дело до банкротства, он несет уголовную ответственность.

Проверка на возможное умышленное банкротство является обязательной частью процедуры, которую проводит арбитражный управляющий. Сама суть этого преступления сводится к тому, что человек предумышленно подстраивает ситуацию таким образом, чтобы она выглядела как ухудшение финансового состояния, хотя на самом деле это не так.

Как это происходит:

  1. Физическое лицо берет несколько кредитов и займов у банков и МФО. Индивидуальные предприниматели тоже, в свою очередь, могут набирать долги посредством отсрочек платежей за купленные товары и т.д.
  2. Далее начинается намеренное ухудшение своего финансового положения: деньги растрачиваются, имущество продается, при этом вырученные от этого средства не идут на погашение задолженностей.
  3. Достигается положение, при котором суд может признать должника банкротом, и в этот момент подается заявление в суд для законного списания набранных и невыплаченных долгов.

Фиктивное банкротство – это уже другая статья, 197 УК РФ. Разница с преднамеренным банкротством в том, что в первом случае до самого факта банкротства строится целая цепочка действий, которая заведомо ведет к финансовой несостоятельности, при фиктивном банкротстве должник умышленно скрывает реальное состояние своих финансов с целью добиться признания банкротом.

То есть должник не раскрывает реальных финансовых возможностей, чтобы суд признал его банкротом и списал долги. Есть мошенническая схема «дружественная кредиторская задолженность», когда кредитор и заемщик вступают в сговор и потом делят полученные в результате реализации имущества деньги пополам.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий